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关于临沂市2016年财政决算 和2017年上半年预算执行情况的报告

市十九届人大常委会

第三次会议文件

 

关于临沂市2016年财政决算

和2017年上半年预算执行情况的报告

——2017824在市十届人大常委会第三次会议上

临沂市财政局局长 解曙光

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市政府委托,我向市人大常委会报告2016年财政决算和2017年上半年预算执行情况,请予审议。

一、2016年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1.全市一般公共预算收支决算。全市一般公共预算收入293.9亿元,完成调整预算的103.7%,比上年同口径增长11.7%,当年一般公共预算收入,加上中央、省税收返还和各项补助及上年结转、地方政府债券转贷收入348.1亿元,收入总计642亿元。全市一般公共预算支出574.3亿元,完成调整预算的104%,增长7.6%,当年一般公共预算支出,加上上解上级和结转下年支出等67.7亿元,支出总计642亿元。全市一般公共预算收支相抵,收支平衡。

2.市级一般公共预算收支决算。市本级一般公共预算收入26.3亿元,完成调整预算的147.1%,比上年同口径增长18.3%,其中:增值税、营业税、企业所得税、个人所得税共完成2.7亿元,完成调整预算的92.1%,同口径增长3.2%。

市本级一般公共预算支出98.1亿元,完成调整预算的115.7%,比上年增长11.2%。其中:农林水事务支出3.2亿元, 完成调整预算的112.4%;教育支出6.9亿元,完成调整预算的105.6%;科学技术支出1.7亿元,完成调整预算的95.6%;一般公共服务支出7.8亿元,完成调整预算的99%;公共安全支出11.9亿元,完成调整预算的108.7%;文化体育与传媒支出5.4亿元,完成调整预算的102.7%;社会保障和就业支出7.7亿元,完成调整预算的117.5%;医疗卫生与计划生育支出3.4亿元,完成调整预算的94.5%;节能环保支出3.2亿元,完成调整预算的110.3%;城乡社区事务支出20.3亿元,完成调整预算的216.9%,主要是使用新增债券安排城乡社区建设支出、城市基础设施建设支出同比增加较多;交通运输支出7.4亿元,完成调整预算的122.2%,主要是上级下达我市一次性支出增加等;住房保障支出1.1亿元,完成调整预算的72.7%,主要是受财力限制,棚户区改造等支出通过政府购买服务方式融资解决。

市级财政预算平衡情况是:市本级一般公共预算收入完成26.3亿元,加上中央、省税收返还和各项补助及市级下放收入上解、上年结转、地方政府债券转贷收入418.1亿元,收入总计444.4亿元。市本级当年一般公共预算支出98.1亿元,加上上解上级、补助下级和结转下年支出等346.3亿元,支出总计444.4亿元。市级一般公共预算收支相抵,收支平衡。

(二)政府性基金收支决算情况

全市纳入预算管理的政府性基金收入158.7亿元,比上年增长7.4%,当年基金预算收入,加上上级补助及上年结转收入58.4亿元,收入总计217.1亿元。全市基金预算支出185.9亿元,比上年增长9.5%,当年基金预算支出,加上上解上级和结转下年支出等31.2亿元,支出总计217.1亿元。全市基金收支相抵,收支平衡。

市本级基金预算收入88.1亿元,比上年增长21%,当年基金预算收入,加上上级补助及上年结转收入等57.3亿元,收入总计145.4亿元。市本级基金预算支出86.2亿元,比上年增长7.7%,当年基金预算支出,加上上解上级及结转下年支出等59.2亿元,支出总计145.4亿元。市级基金收支相抵,收支平衡。

(三)国有资本经营收支决算情况

市本级国有资本经营预算收入1635万元,比上年下降6.3%,当年国有资本经营预算收入,加上上年结转收入557万元,收入总计2192万元。市本级国有资本经营预算支出1527万元,与上年大致持平,当年国有资本经营预算支出,加上调出资金及结转下年支出665万元,支出总计2192万元。市本级国有资本经营预算收支相抵,收支平衡。

(四)社会保险基金收支决算情况

全市社会保险基金收入235.1亿元,比上年增长11.5%。全市社会保险基金支出211.6亿元,比上年增长14%。收支相抵,当年基金结余23.5亿元,累计结余257亿元。

市本级社会保险基金收入38.2亿元,比上年增长2.6%,加上上级补助收入、下级上解收入等8.5亿元,基金总收入46.7亿元。市本级社会保险基金支出33.4亿元,比上年增长2.3%,加上上解上级支出及补助下级支出等5.5亿元,基金总支出38.9亿元。收支相抵,当年基金结余7.8亿元,累计结余91.4亿元。

上述决算数字,与年初向市十九届人大一次会议报告的预算执行数相比略有变化,主要是决算期间资金在途等原因,造成部分数字有所增减,均属正常变动。

(五)经批准举借债务情况

经省财政厅核定和市人大常委会批准,2016年我市政府债务限额为841.4亿元。经初步审核,年末全市政府债务余额为812亿元,没有突破批准的债务限额。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,过去的一年,面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展任务,全市上下坚决贯彻市委决策部署,认真执行市人大及常委会的各项决议,牢牢把握稳中求进总基调,统筹做好生财、聚财、理财、用财文章,财政收支平稳运行,实现了“十三五”良好开局。一是引领发展精准有力。落实经济建设资金121.8亿元,对企业“二次创业”、技术改造、引进先进设备给予补贴,对建设研发平台、创建质量品牌给予奖励,对重点行业升级改造给予贷款贴息,加快了转型升级步伐。大力推进减税清费,全面落实税收优惠政策,扎实推进营改增试点,实施资源税从价计征,降低城镇土地使用税税额标准,有效减轻了企业和社会负担,为全社会创新创业注入了新活力。用足用好20亿元产业引导基金,带动社会资本和银行资金跟进75.5亿元,为企业加快发展提供了资金支持。通过风险补偿、贷款贴息、信用担保、过桥还贷等多种形式,带动社会资本和金融资金投放153.5亿元,有效缓解了企业“融资难、融资贵”问题。大力推广政府与社会资本合作,全市65个项目纳入财政部动态项目库,进一步放大了财政杠杆效应,调动了社会资本投资积极性,提高了公共产品和公共服务供给的质量和效率。二是管财理财高效规范。健全政府预算体系,10项基金转列一般公共预算,市本级国有资本经营预算调入一般公共预算比例提高到20%,市对下一般性转移支付占比提高到70.1%。突出预算绩效导向,探索开展第三方独立绩效评价,提高了财政资金使用效益。在全省率先开展市级国库集中支付电子化管理改革,支付效率和资金安全实现了质的飞跃。特别是在提高收入质量、加快预算执行、盘活存量资金、推进预算公开、加强债务管理、深化国库改革等方面,力度大、措施实、成效明显,被财政部评为2016年全省唯一的“全国财政管理工作先进市”,获得中央奖励资金2500万元。三是保障民生全面到位。把民生作为财政保障的头等大事,多渠道筹措资金,全市各级财政用于民生方面支出466.7亿元,占全市财政支出的81.3%,高于全省平均水平2.4个百分点。市县两级财政投入扶贫资金3.7亿元,争取上级扶贫专项转移支付4.1亿元,超额完成了年度脱贫任务。连续4年提高居民基础养老金最低标准,连续6年提高城乡居民最低生活保障标准,居民基本医疗保险政府补助由每人每年380元提高到420元,居民大病保险筹资标准由每人每年35元提高到52元,基本公共卫生服务人均经费由40元提高到45元,解决“大班额”和“全面改薄”工作走在全省前列,进一步提高了公共服务水平,提升了群众的幸福感和满意度。

二、2017年上半年预算执行情况

上半年,各级坚持以供给侧结构性改革为主线,以新旧动能转换为统领,落实更加积极有效的财政政策,全力保障经济社会平稳健康发展,全市财政预算执行总体良好,财政收支顺利实现时间任务“双过半”。1—6月份,全市一般公共预算收入完成167.9亿元,占预算的57.2%,超过时间进度7.2个百分点,比上年同期增收5.2亿元,同口径增长3.2%。其中:国税部门完成62.4亿元,占预算的51.2%;地税部门完成76.6亿元,占预算的57.7%;财政等部门完成28.9亿元,占预算的74%。全市一般公共预算支出完成307.8亿元,占预算的53.6%,增长7.2%。工作中,重点抓了以下几个方面:

(一)落实积极财政政策,全力推动新旧动能转换。围绕供给侧结构性改革、新旧动能转换,及时出台一系列财政调控措施,综合运用奖励、补助、贴息、基金支持等多种“工具”,全力助推经济转型升级。1—6月份,各级财政共投入经济建设资金49亿元。围绕木业产业转型升级,梳理制定了21条财政扶持政策,对技术改造给予扶持,对科技创新给予奖励,对广告宣传给予补贴,对参加展会给予补助等,为木业产业做大做强提供了政策支撑。围绕推进品牌建设,制定出台实施意见,对成功创建国家级、省级质量品牌或标准的企业,除给予财政奖励外,享受各类税收优惠政策,优先列入技术改造、技术创新计划,优先纳入政府采购范围,加快了品牌建设进程。围绕落实人才强市战略,重新梳理制定一系列财政扶持政策,逐步扩大人才专项资金规模,积极落实“科技创新券”制度,对符合条件的人才团队最高给予2000万元综合资助,对每个“千人计划”工作站给予50万元补助,有效激发了创新创造创业活力。围绕减负增效,陆续实施了一批减税降费政策,如:自1月1日起,阶段性降低失业保险费率,由1.5%降至1%;自1月1日起,将享受减半征收企业所得税优惠政策的小微企业范围,由年应纳税所得额上限30万元提高到50万元;自4月1日起,取消或停征2项政府性基金、11项行政事业性收费;自6月1日起,减半征收地方水利建设基金、停止征收省级批准的行政事业性收费道路清障费等,进一步优化了发展环境。

(二)创新投融资机制,多方筹措发展建设资金。充分发挥财政职能作用,不断拓宽理财视野,做大做好资金筹措这篇文章,努力支持经济社会发展。一是,用好财政资金。加强不同预算之间的统筹,进一步提高了政府财力综合运筹水平。大力盘活存量资金,1—6月份全市共盘活财政存量资金82.2亿元,有效提升了财政保障能力。二是,用好信贷资金。采取融资担保、过桥还贷等方式,引导金融机构增加对实体经济的投入,累计为1343家企业提供贷款担保133.8亿元,为700多家企业提供过桥还贷周转金81.9亿元。积极开展棚户区改造,在充分利用国开行、农发行政策性贷款的同时,将融资渠道拓展到商业银行,全市累计获得银行政策性优惠贷款授信146.6亿元、到位82.8亿元。积极推进“政银保”贷款保证保险试点,市财政设立4000万元保证基金,累计撬动金融机构发放贷款224笔、贷款额2.1亿元。继续开展出口退税贷款,市财政筹资2.5亿元存入银行作为担保金,拉动金融机构发放低息贷款18.6亿元。落实财政风险补偿金和贴息资金,撬动金融资金支持脱贫攻坚,上半年全市共发放小额扶贫信贷资金27.8亿元,受益贫困人口6.4万人。三是,用好社会资金。规范推进政府和社会资本合作,目前全市已建成城区公共自行车、双岭高架路等PPP项目4个,正在推进实施项目25个,有效提高了公共服务质量。加快产业引导基金投资运作,基金出资规模达到12.3亿元,带动社会资本和银行资金跟进107.9亿元,为企业加快发展提供了资金支持。四是,用好债券资金。通过积极争取,今年以来省政府代我市发行置换债券131.2亿元、新增债券50.2亿元,既保障了到期债务按时足额还本,又优化了存量债务结构、缓解了财政支出压力。五是,争取上级支持。认真研究政策,吃透精神,找准节点,搞好对接,最大限度争取上级政策资金支持。上半年,全市共争取上级转移支付和各类专项资金180.1亿元,同比增长7.5%,对缓解收支矛盾、支持新旧动能转换发挥了重要作用。六是,深化投融资体制改革。组织专门力量对市级4家平台公司进行摸底调查,核实资产经营状况,制定管理考核办法,加快市场化改制和转型升级步伐。在此基础上,积极创新融资机制,将政府确定的有运营收入的重大建设项目转化为经营性项目,开辟了新的融资渠道,保障了高铁、高速公路等项目的顺利推进。

(三)狠抓增收节支,切实增强财政保障能力。一方面,千方百计挖潜增收。今年以来,受经济增速放缓、营改增全面推开、减税降费力度加大、去年基数较高等因素叠加影响,组织收入遇到了前所未有的困难。对此,市政府每月召开财税联席会议,深入分析形势,安排部署任务,研究解决问题,指导加快入库,为收入增长奠定了坚实基础。财税部门密切协作、加强配合,依托税收保障系统、税源数字地图强化征管,积极开展税收专项整治,加强纳税评估和稽查,深挖增收潜力,确保了收入稳步增长。各级各有关部门时刻绷紧组织收入这根弦,依法征税管费,严查跑冒滴漏,为全市增收做出了积极贡献。经过各方面不懈努力,上半年全市一般公共预算收入突破重重困难,顺利实现了“时间过半、任务过关”,收入增幅高于苏北五市,收入质量连续6个月稳居全省第一。1—6月份,全市地方级税收收入完成132.3亿元,占一般公共预算收入的78.8%,高于全省8.7个百分点。另一方面,精益求精管控支出。面对尖锐的收支矛盾,各级主动调整支出结构,加快预算执行,着力保证重点支出需要。一是在“控”上下功夫,努力节减财政开支。大力压减“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出,努力降低行政运行成本。1—6月份,市直预算单位“三公”经费支出2332.9万元,比上年同期下降21.3%。二是在“快”上想办法,切实加强预算执行管理。市财政建立“四挂钩、一通报”考核机制,起到了很好的激励督促作用,预算执行效率进一步提高。1—6月份,全市一般公共预算支出完成预算的53.6%,快于去年同期1.6个百分点。三是在“保”上下力气,全力保障重点支出。1—6月份,全市用于民生方面的支出249.9亿元,增长9.2%,占全市财政支出的比重为81.2%。其中:教育支出75.3亿元,增长7%;社会保障和就业支出50.9亿元,增长13.8%;医疗卫生与计划生育支出43.4亿元,增长22.6%;住房保障支出10.9亿元,增长16.7%。

(四)深化财政改革,不断提高财政管理绩效。扎实开展“财税改革落实年”活动,研究推出一批改革举措,取得了积极成效。一是,继续推进预决算公开。在全省率先研发应用预决算公开平台系统,全面公开了2017年市政府预算、市级“三公”经费预算总额,以及市级266个预算单位部门预算、“三公”经费预算信息,公开力度更大、内容更全面、查询更快捷,对建设公开财政、透明财政具有重大意义。二是,深化国库集中支付电子化改革。直接支付方面,在去年改革的基础上,进一步优化业务流程,完善提升系统功能,自4月份起取消了电子凭证和纸质凭证“双轨并行”,支付效率进一步提高。授权支付方面,积极推进授权支付业务电子化系统建设,目前正在测试准备,近期将正式上线。三是,推进县域基本公务服务均等化。研究出台《临沂市统筹推进县域基本公共服务均等化实施方案》,制定落实9项配套措施,积极推进县域间“工资性收入、基本民生标准、农业转移人口市民化待遇、基层运转经费标准、公共设施建设标准”五个基本统一,对推动协调发展、促进社会公平发挥了积极作用。四是,强化预算绩效管理。依托市级预算绩效管理信息系统,进一步拓展绩效目标管理的广度和深度,对财力拨款500万元以上的基本建设类、专项资金类项目全部纳入绩效目标管理,纳入管理的资金数额同比增长10%。五是,加强政府债务管理。制定印发《关于进一步加强政府举债融资管理防范制止违法违规举债行为的通知》,严格规范举债程序,严格实行限额管理,彻底剥离平台公司政府融资职能,杜绝以任何方式违规增加政府债务,牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。抽调财政、发改、金融办、人民银行等部门组成联合检查组,对市本级举债融资行为进行摸底排查,有效防范制止违法违规举债行为。其他领域的各项改革,也都在按照年初确定计划积极推进。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,虽然我市财政实力不断增强,但财政运行仍然存在一些困难和问题。一是,新旧动能转换之际,旧的动能受宏观经济运行、产业结构调整等影响增速乏力,而拉动财政收入增长的新动能还处在积蓄阶段、尚未完全释放,导致全市财政收入增速放缓。二是,今年以来国家、省陆续出台了一批减税降费政策,长远看有利于减轻企业和社会负担,有利于培植壮大财源,但短期内将造成财政减收。三是,预算执行过程中,今年又陆续出台了一系列增支政策,如退役士兵安置和权益保障、公安机关基层基础建设、道路交通安全设施建设、清洁煤炭和节能环保炉推广等,刚性增支因素不断累积叠加,预算平衡难度很大。是,有些领域的项目和事业发展计划安排,在时间上滞后于预算编制要求,预算执行中时常出现“钱等项目”现象,影响支出进度和资金使用效益。五是,一些单位会计核算、财务管理、资产管理薄弱问题仍然存在,财经秩序还不够规范,等等。对这些问题,我们将高度重视,采取有力措施,认真加以解决。

三、2017年下半年工作重点

认真贯彻省第十一次党代会精神,按照“走在前列”的要求谋划和推进工作,狠抓财源建设,强化增收节支,提高理财水平,确保圆满完成全年预算任务。

(一)完善政策措施,支持新旧动能转换。把思想和行动统一到市委部署要求上来,集聚财政资源,创新财政政策,切实加大对新旧动能转换的支持力度。一是,转变支持经济发展重点。把加快新旧动能转换作为“一号工程”,进一步调整完善财政政策措施,在推动新旧动能转换上用实劲、出实招,打出“组合拳”,形成政策叠加效应,全力支持打好新旧动能转换攻坚战。二是,创新资金使用方式。一方面,加大财政专项资金横向、纵向整合及跨年度统筹安排力度,集中财力投向新旧动能转换的重点项目和关键环节。另一方面,发挥财政资金“四两拨千斤”的作用,通过产业引导基金、“政银保”合作、过桥还贷、信用担保等方式,广泛撬动金融资金、社会资金投入。三是,加大对上争取力度。抓住推进供给侧结构性改革和实施新旧动能转换重大工程的机遇,认真研究国家和省里相关政策,吃透精神,找准契合点,搞好对接,及时反映我市作为革命老区、人口大市、农业大市、优抚大市在推动转型升级、落实民生政策、加大脱贫攻坚等方面的支出压力,最大限度争取上级政策、资金、债券等方面的支持。

(二)狠抓组织收入,保质保量完成预算任务。正确处理减税降费与依法治税的关系,严格落实各项税费减免优惠政策,进一步减轻企业负担、放水养鱼。认真落实财税联席会议制度,加强对宏观经济形势和财政收入形势的分析研究,找准工作着力点,牢牢掌握组织收入的主动权。大力开展社会综合治税,进一步健全税收保障机制,推动涉税信息互联互通、资源共享,在此基础上,创新税源管控机制,强化堵漏增收措施,规范代收代缴管理,依法征税管费,确保应收尽收。在抓好组织收入的同时,本着态度坚决、实事求是的原则,坚决防止和纠正虚收空转行为,建立财政增收长效机制,全面提升财政收入质量。

(三)加强支出管理,增强财政保障能力。增强过紧日子意识,大力压减“三公”经费等一般性支出,不该花的钱坚决不花,节约的资金集中用于推进新旧动能转换、改善公共服务等重点领域。继续优化支出结构,把财政该保的保住保好,把该放的放开放活,着力提高支出精准度,把有限的资金用在刀刃上。进一步加大民生投入力度,全力保障好教育、就业、社会保障、医疗卫生、文化体育、生态环境等基本公共服务支出,着力补齐民生短板,强化财政兜底保障功能。加大财政支持脱贫攻坚力度,改进扶贫资金分配和使用方式,为提前完成脱贫攻坚任务提供资金保障和政策支持。加强财政资金监管,坚决防止挤占挪用和虚报冒领现象,切实把每一笔财政资金管好用好,让人民群众得到更多实惠。

(四)深化改革管理,提高理财用财水平。密切关注国家税制改革动向,超前研究,主动谋划,积极应对,确保在改革中争得先机、分享红利。坚持“用钱讲绩效、花钱要负责”,将绩效评价结果与下步预算安排紧密挂钩,保证财政资金用得到位、花得有效。完善预算执行动态监控,科学设置预警规则,确保动态监控的纠偏功能更加快速彻底,保障财政资金安全、规范、高效运行。合理确定市县两级事权,理顺规范支出责任,统筹推进县域基本公共服务均等化。扎实推进中期财政规划管理,增强财政政策的前瞻性,保证重大项目资金的持续有效投入。完善政府投资管理办法,严格论证,从严把关,确保少花钱、多办事。规范政府和社会资本合作,积极引导社会资本投入公共服务领域。规范实施政府购买服务,大力支持棚户区改造、易地扶贫搬迁项目建设。加强政府债务管理,规范融资举债渠道,严控增量、消化存量、强化监管,切实防范和化解政府债务风险。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,今年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将按照市委的部署要求,在市人大及常委会的监督指导下,认真贯彻落实本次会议的各项决议,以昂扬的斗志、饱满的激情、坚定的信心,更加扎实地做好各项财政工作,为“大美新”临沂建设作出更大贡献!